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2020年洗钱指南

本反洗钱指南定义了该术语,解释了三个阶段并列出了各种技术。它还提供有关洗钱培训计划的信息。

洗钱‘指 任何将非法获得的或逃税的资金转化为合法资本的活动。它涉及产生犯罪收益,但掩盖其非法来源。简而言之,洗钱是使脏钱看起来干净的过程。

可以从毒品贩运或恐怖活动,腐败,欺诈中获取脏钱,并来源于合法来源。非法活动产生的金钱被认为是肮脏的,该过程会“洗黑”金钱以使其看起来干净。

全球问题

据一些 估计,每年从印度洗钱的钱超过卢比。 1555,000千万。这是一笔巨款,对政府构成了重大的政策关注。结果,各国政府和国际机构作出了努力,以制止,预防和逮捕洗钱者。

由于这些努力,1989年7月成立了一个以金融行动特别工作组(FATF)名义成立的政府间机构。其主要作用是制定打击洗钱的措施。金融行动特别工作组要求金融机构报告可疑交易。

金融机构同样也根据政府的要求,努力防止和发现涉及脏钱的交易,并避免涉及声誉风险。

制定了反洗钱法律,以在美国禁酒令期间用于打击有组织犯罪。自1986年《反洗钱法》颁布以来,洗钱已在美国定为犯罪。

印度法规

印度于2002年通过了《防止洗钱法》。目前,这是印度打击洗钱的唯一武器。该法令于2012年进行了修订,修订后的版本取消了该犯罪的门槛要求。

印度金融情报部门(FIU-IND)的主管有权对金融机构处以罚款。 FIU处以卢比罚款。 Baroda银行有9000万英镑。这是与基于贸易的洗钱案有关的历史判断。

RBI,SEBI和保险监管与发展局(IRDA)已归2002年PMLA管辖。因此,本法的规定应适用于所有金融机构,银行,共同基金,保险公司及其金融中介机构。

洗钱阶段

洗钱分为三个阶段。典型的清洗操作贯穿所有这三个阶段。

放置

在此阶段,洗钱者将犯罪收益引入合法的金融机构。这通常是现金存款的形式。此阶段在洗钱过程中承担最高风险。显然,洗钱者必须创新才能存入大量现金。

大量现金存入银行帐户引起了人们的怀疑。在美国,《银行保密法》要求金融机构报告高价值交易。许多洗钱者更喜欢拆分交易以使其看起来合法。

分层

第二阶段是分层。这涉及通过各种金融交易来汇款以改变其形式。但是,这很难跟踪。分层包括通过多个银行帐户转移资金。

它涉及甚至在不同国家/地区,以不同名称在不同帐户之间进行电汇。

在分层阶段,银行见证了不断的提款,不断变化的货币以及与外国管辖区的交易。金钱流经各种银行帐户。这是洗钱过程中最复杂的步骤。都是为了隐藏来自执法机构的钱。

积分

在整合阶段,金钱以合法的形式重新进入金融系统。但它似乎来自合法交易。有时,洗钱者会开始跨境转账到当地企业的帐户。这些转移被伪装成投资。

此外,对初创公司的投资(免征所得税)是一种融合趋势。

从洗钱者拥有的公司购买一百万美元的画作成为热门话题。此时,罪犯可以使用这笔钱而不会被抓住。如果在前一阶段没有任何文档,则在集成阶段很难捕获到洗钱者。

谁从洗钱中受益?

洗钱必须涉及从犯罪组织和

  • 暴民和有组织犯罪集团;
  • 动物或人口贩子;
  • 走私者(烟草,酒精,武器,人体器官等)
  • 庞氏骗局的所有者
  • 公司贪污者和白领犯罪分子
  • 高净值逃税者
  • 腐败的政客从贿赂和回扣中洗钱。

洗钱示例

让我们讨论洗钱的现实生活场景。假设您通过出售非法毒品仅赚了几百万卢比。当然,您可以将其用于购买少量现金,通常没人会注意到。但是,当偶尔发生这种情况时,您就会遇到问题。

在没有得到举报的情况下,您不能真正将现金用于购买,豪华车,房地产或合法企业。

因此,您购买彩票。这张彩票赢得了Rs奖。一千万。您以1.05千万卢比的价格买了票。是的,您支付了多余的钱。

但是,既然如此,您就可以使用非法资金进行投资,卢比。 5紫胶只是服务成本。

有了这张中奖彩票,您现在的银行帐户中就有1千万卢比。您可以合法地花在任何您想要的东西上。你只是凭彩票跑了运。

洗钱技巧

有很多技术可以改变钱的颜色。这些技术可帮助洗钱者掩盖非法金钱的来源。这是一些例子。

  • 大量现金走私 涉及从字面上走私现金到另一个国家,以便存入以客户保密为目的的离岸银行或其他类型的金融机构。
  • 结构是 一种将较大的现金存款分解为较小金额的方法。蓝精灵是结构的一种变体。洗钱者从同一笔钱中购买银行汇票或汇票,以避免被发现或被怀疑。
  • 基于贸易的洗钱 涉及低估或高估的发票。但是这些发票以贸易为借口掩盖了货物和货币的流动。
  • 现金密集型业务 是从运营中产生大量现金的业务。当处理大量现金的合法企业使用其帐户存入通过非法手段获得的资金时,就会发生洗钱活动。企业声称这些收益为合法收入。
  • 壳牌公司 是隐藏所有权的工具。这增加了调查的难度。但是,对于分层过程中的犯罪分子来说,这是一个有用的工具。
  • 银行存款 指使用洗钱者拥有的银行在银行中转移资金而不必担心受到调查。
  • 房地产洗钱 当有人用非法获得的钱购买房地产然后出售财产时发生。这使得利润似乎合法。

洗钱认证

认证反洗钱专家 (CAME)是一个受欢迎的印度节目。 CAME是中等水平,但是实践课程。它使您对KYC AML核心原则有深入的了解。同时,它是亚洲国家中有希望的计划之一。

此外,CAME还提供视频学习模块,例如基于交易的洗钱,基于风险的洗钱等。这门课程对中东国家的合规专业人员有吸引力。货币服务业务模块是该计划的特色。

研究所分发学习材料。 CAME考试是基于互联网的考试。学生需要获得75%的分数才能成功完成CAME考试。

模拟AML考试

该培训计划将电子学习的优势与专业课程结合在一起。有抱负的候选人可以选择很多方法来测试他们对AML概念的了解。这是关于合规性主题的模拟考试的列表

由Indiaforensic提供的针对认证课程有志学习者的模拟考试可以测试他们的技能 模拟CAME考试。此外,针对诸如以下主题提供模拟测试 基于贸易的洗钱,KYC, FATCA周大福。这些是免费考试,但需要用户注册。

它从对AML基本概念的深入审查开始,并涵盖了数字货币,腐败,逃税等跨职能主题。